吴起县关于2018年财政决算的报告
2019年11月5日在吴起县第十七届人大常委会第十八次会议上
吴起县财政局党委书记、局长宗力平
主任、各位副主任、各位委员：
在第十七届人大四次会议上，县政府向大会提交了2018年财政预算执行情况的报告，目前决算已经市级财政批复，现将2018年财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2018年财政决算情况
（一）一般公共预算决算情况。2018年，全县地方财政收入完成189768万元，占预算的90.4％，较上年下降1.5％，减收2932万元，其中：税收收入完成114950万元，占预算的109.5%，较上年增长13%，增收13251万元；非税收入完成74818万元，占预算的71.3%，较上年下降17.8%，减收16183万元。上划收入完成112403万元，占预算的108.3%，较上年增长13.2%，增收13102万元;全县财政总收入完成302171万元，占预算的96.3％，较上年增长3.5％，增收10170万元。截止2018年底，延长石油集团公司欠缴我县石
油开发费12.97亿元。
地方财政收入189768万元，加上返还性收入-31847万
元，一般性转移支付收入31896万元，专项转移支付收入54497万元，调入资金20553万元，债券转贷收入9486万元，上年结余1918万元，收入总计276271万元。
2018年，一般预算支出220005万元，占预算的95.3%，较上年下降9.5%。一般预算支出主要项目完成情况：一般公共服务23153万元，占一般预算支出的10.5%，较上年下降3.1%；公共安全7696万元，占一般预算支出的3.5%，较上年下降29.4%；教育支出43112万元，占一般预算支出的19.6%，较上年增长1%；医疗卫生与计划生育15232万元，占一般预算支出的6.9%，较上年下降13.2%；农林水事务34715万元，占一般预算支出的15.8%，较上年下降21.8%；交通运输2545万元，占一般预算支出的1.2%，较上年下降69.5%；城乡社区事务36883万元，占一般预算支出的16.8%，较上年下降32.7%；国土资源等事务3177万元，占一般预算支出的1.4%，较上年下降49.3%；社会保障和就业24209万元，占一般预算支出的11%，较上年增长60.6%。
一般预算支出220005万元，加上上解支出55460万元，债务还本支出486万元，增设预算周转金-10458万元，结转下年支出320万元，支出总计276271万元 ，2018年财政决算收支平衡。
（二）政府性基金预算决算情况。2018年政府性基金收入完成15147万元，上级补助收入990万元，上年结余15655万元，收入总计31792万元。政府性基金决算支出7828万元，调出资金20553万元，结转下年3411万元。
（三）国有资本经营预算决算情况。无国有资本经营决算收支。
（四）社会保险基金预算决算情况。社会保险基金收入11593万元，社会保险基金支出11290万元。
（五）转移支付安排情况。2018年，中省市下达转移支付资金54546万元，其中：返还性收入-31847万元，一般性转移支付31896万元，专项转移支付54497万元。
（六）政府债务情况。2018年，我县政府债务限额35504万元，当年新增地方政府债券9486万元，截至2018年底，全县政府债务余额22908万元，均为为一般债务。
（七）“三公经费”支出情况
2018年，全县“三公”经费1363万元，下降8.8%，其中：因公出国(境)费0万元；接待费269万元，下降13%；公务用车购置及运行维护费1094万元，下降7.8%。“三公”经费下降主要原因是各单位认真贯彻落实中央八项规定要求，从严审批公务接待、出国（境）事项，全面落实公务用车制度改革，持续压缩“三公”经费支出的结果。
二、2018年财政主要工作
（一）征管并举，财政收入质量持续优化。一是切实加强税收征管。国地税合并为税务局实现了税收征管六个统一，从而降低纳税成本，理顺职责关系，提高征管效率，为财政收入持续增长奠定了良好的体制机制基础。在研判税收形势的基础上，突出重点抓税源、抓重点纳税大户、抓薄弱环节，确保应收尽收。2018年地方财政收入中，税收收入完成114950万元，占比达到60.6%,收入质量显著提升。二是规范非税收入管理。在清理涉企收费的基础上，不断加大对罚没收入、行政事业性收费等监管，进一步规范非税收入缴库行为，确保非税收入及时足额入库。2018年，非税收入完成74818万元，除石油开发费46000万元外，其他非税收入完成28818万元。三是齐抓共管，确保收入序时入库。随着综合治税信息平台全面运用，税收管理科学化、精细化和规范化水平不断提高，为各项税收序时入库提供了坚强保证。同时积极与延长石油集团沟通协调，落实代征机制，实现了石油开发费由以往半年、年终集中缴纳改为按月序时入库。
（二）多点发力，财政保障能力全面提升。一是积极培育财源。通过全面推进营改增和降费减税政策，降低企业成本；加快工业园区建设，推进招商引资进程，目前工业园区服务中心主体竣工，入驻企业14家、投产8家；落实支持中小企业发展的各项优惠政策，加大中小企业支持力度。全年拨付各类支持中小企业发展资金1736万元。出台了《吴起县中小企业信用担保贷款管理暂行办法》和《吴起县中小企业贷款担保联席会议制度》，印发了《吴起县中小微企业贷款担保银行合作方案》，主动与商业银行对接，采用贴息、担保等方式，为中小企业广筹资金，帮助企业走出困境。通过担保为四家企业筹集贷款630万元。二是加大资金争取力度。针对我县财政运行困难实际，县财政多次赴上级财政部门汇报工作，反映情况，积极向上级争取政策资金支持，全年共争取困难地区财力补助2180万元，其他专项补助6.2亿元，有效缓解了地方财政压力。三是加快存量资金盘活。严格执行中省市有关盘活财政存量资金规定，对应收回的结余结转资金要坚决收回。全年共盘活存量资金31707.5万元，有力推动了重点项目建设进程。四是大力撬动社会资金参与公共事业建设。应用PPP方式，促进财政与社会资本合作，发挥财政“四两拨千斤”的作用。2018年，纳入财政部示范项目库，总投资14.43亿元的吴起县城乡综合治理和发展PPP项目，顺利完成项目公司组建。国电龙源二期、华润风电、华光光伏等新能源项目进展顺利。与省天然气公司、省环保集团、陕西碧桂园置业公司分别签订了煤改气、水污染治理、燕山台开发项目共27亿元。
（三）聚焦民生，支出结构进一步优化。一是坚持两个“80%”用于民生事业不动摇。全年投入民生资金186198万元，占一般预算支出的84.6%。教育、卫生、文化等社会事业全面发展，第三小学、第八幼儿园建成并投入使用，第三中学等基础设施建设顺利实施。城市“双修”和老城改造、片区提升、功能完善“三大工程”全面启动，长征街改造拓宽如期贯通，迎宾大道仿古街初步成型，山水林田湖生态保护修复试点项目稳步推进。“三农”投入不断加大，促进了农村发展、农业增效、农民增收；医疗保险、养老保险、新合疗、低保等民生扩面提标政策全面落实，创业促就业工作有序开展，各类惠农补贴及时兑付，广大群众幸福指数进一步提升。二是助力打赢三大攻坚战。防范化解重大风险方面。通过摸清底数、遏制增量、化解存量、开好前门、严堵后门等措施，加强了政府债务管理，严格按照限额管理模式运行，建立了“借、用、还”一体化管理机制。配合审计部门完成政府性债务审计工作，摸清了全县债务底数，制定了《吴起县政府隐性债务化解实施方案》，并落实了当年化解任务，有效防范化解重大风险。截至2018年底，我县政府债务余额为22908万元，严格控制在2018年债务限额35504万元内；严格遵守《预算法》相关规定，按照先有预算、后有支出的原则，严格预算执行，严禁超预算或无预算安排支出，有效防范了财政赤字风险。脱贫攻坚方面。2018年共投入各级财政专项扶贫资金10878万元，其中县级投入6000万元，占地方财政收入预算的2.86%，增长34.28%，为打赢脱贫攻坚战提供坚强的财力保障。采取催办、督办、项目调整等措施加快资金支付；严格执行旬报、月报制度，加强动态监控；将扶贫资金全部纳入扶贫资金动态管理系统监管，并对其拨付使用情况进行全程公开公示，自觉接受群众的监督。2018年扶贫专项资金支出10424.76万元，支付率为95.83%，高于全省考核指标。污染防治方面。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，加大节能减排、大气污染治理、水污染防治等生态环保类项目的投入力度，全力支持污水处理厂、垃圾中转站、垃圾填埋场建设和“厕所革命”。全年共投入环保资金14398万元，较2017年投入的13087万元增加1311万元，增长10%。三是加大资金投入，乡村振兴战略平稳推进。大力实施山水林田湖草系统治理工程，2018年，投资5928.28万元完成林草植被恢复面积50852亩，投资7237.34万元实施滑坡治理和山体修复工程；以“一镇一业、一村一品”为主线，围绕农业供给侧结构性改革，继续加大农业综合开发投入，加快构建现代农业产业体系，培育新型农业经济主体，扶持壮大村镇集体经济，促进山地苹果、特色杂粮、棚栽蔬菜、畜禽养殖四大产业规模发展；落实 “一事一议”财政奖补机制，支持美丽乡村建设，全力改善农村人居环境。共实施“一事一议”财政奖补项目54个，总投资1288.5万元，涉及8个镇1个街道35个行政村，受益人口4.8万人；实施美丽乡村项目1个，总投资200万元。
（四）严格监管，全面提升科学理财水平。一是严格预算约束。严格执行预算法，按照先有预算后有支出原则严格把关，严禁无预算、超预算支出，切实维护预算的严肃性。二是从严控制一般性支出。长期树立过紧日子的思想，大力推进廉洁政府建设，降低行政成本。从资金预算、审批、拨付、报账等多环节严格把关，压缩一般性支出，并将“三公”经费和会议费支出情况按月公开，保障了八项规定的落实。2018年全县一般性支出继续保持负增长，“三公”经费支出1363万元，下降8.8%，其中接待费269万元，下降13%，公务用车购置及运行维护费1094万元，下降7.8%。会议费支出226万元，下降13%，管控效果显著。三是全面推行新会计准则制度。起草印发了《吴起县贯彻政府会计准则制度实施方案》，更新了财务软件，并采取多种形式培训全县财务人员320人次，为新会计准则制度如期执行奠定了基础。四是国有资产管理实现新突破。在资产清查的基础上，全面启用国有资产条码化管理，并严格执行资产购置、调配、处置等制度，防止国有资产流失。2018年，处置国有资产残值收益48.28万元。五是政府采购管理不断规范。严格执行《政府采购法》等相关规定，进一步优化需求审核、信息公告等工作流程。2018年共办理采购项目245项，预算资金25867万元，采购资金23691万元，资金节约率8.4%。
（五）深化改革，现代财政制度逐步建立。一是预算制度更加科学规范。推行了“全口径预算”和“零基预算”，启动了跨年度预算平衡机制，使预算的完整性和到位率不断提高。二是绩效评价稳步推进。按照十九大提出“全面实施绩效管理”的要求，全面推行绩效评价。制定了《吴起县财政项目绩效评价实施办法》，指导预算单位对所有的项目支出进行了绩效目标编制和绩效自评，同时还聘请中介机构对我县9个重点项目进行了重点评价，共涉及资金3.13亿元。出台了《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》，并将评价结果与预算安排挂钩。进一步强化了支出责任和效率，提升了财政科学化精细化管理水平。三是财政信息公开常态化。在对公开时间、平台、内容和格式进行“四统一”的基础上，进一步细化预决算、“三公”经费、政府债务、政府采购信息公开内容。对公务用车购置及运行维护费增加了车辆保有量及新增车辆购置说明，公务接待费补充了公务接待批次和接待人数，同时要求将以上指标与上年同期对比进行说明，便于群众监督。四是国库集中收付全覆盖。将全县党政事业单位全部纳入国库集中支付系统，实现了全覆盖，全年共办理国库集中支付43998笔，支付资金267635万元。
总结2018年财政工作，还需要持续关注财政经济运行中存在的一些突出矛盾和问题。一是财政收入形势不容乐观。我县财政收入仍然没有摆脱“油主沉浮”的局面，在原油价格逐步回落、后续财源培育缓慢的形势下，财政运行将面临巨大的压力和风险。二是财政保障能力仍然不强。一方面，受国家防范化解债务风险宏观政策制约，政府融资渠道进一步收缩，建设资金筹措难度加大。另一方面，支持转型发展、打好“三大攻坚战”、实施乡村振兴战略也需要财政不断加大投入，财政支出压力短期内仍无法缓解，保障能力一时还难以改观。三是财政预算的约束力还有待进一步加强。仍存在预算申报与中心工作不衔接、预算执行前松后紧、新增支出随意、资产管理薄弱等突出问题，预算的严肃性、权威性还亟待加强。
今后，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，紧紧围绕全县工作大局，笃行实干、开拓创新、奋发有为，全力谱写新时代追赶超越新篇章，为全县经济社会持续健康发展做出新的更大的贡献！
