关于吴起县2021年财政决算的报告
——2022年11月4日在吴起县第十八届人大常委会第四次会议上
吴起县财政局
主任、各位副主任、各位委员：
我县2021年财政决算已经市财政局审核批复，受县人民政府委托，现将相关情况报告如下，请予以审议：
一、2021年财政决算情况
（一）一般公共预算。2021年全县一般公共预算收入完成122872万元，占预算的100.7％，较上年同口径增长4.4％，增收5143万元，其中：税收收入完成99326万元，占预算的100.1%，较上年同期增长3.3%，增收3135万元；非税收入完成23546万元，占预算的103.3%，较上年同口径增长9.3%，增收2008万元。上划收入完成155998万元，占预算的100.5%，较上年下降12.4%，减收21983万元;全县财政总收入完成278870万元，占预算的100.6％，较上年下降5.7％，减收16840万元。
一般公共预算收入122872万元，加上返还性收入-31847万元，一般性转移支付收入141121万元，专项转移支付收入26776万元，调入资金124012万元，债券转贷收入11360万元，上年结余45万元，收入总计394339万元。
2021年一般预算支出332593万元，较上年增长0.23%。一般预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出42573万元，占一般预算支出的12.8%，较上年下降1.2%；公共安全支出12076万元，占一般预算支出的3.6%，较上年下降4.6%；教育支出51318万元，占一般预算支出的15.4%，较上年增长3.3%；社会保障和就业支出27394万元，占一般预算支出的8.2%，较上年下降4.3%；卫生健康支出23620万元，占一般预算支出的7.1%，较上年下降0.5%；城乡社区支出61027万元，占一般预算支出的18.3%，较上年增长42.5%；农林水支出44740万元，占一般预算支出的13.5%，较上年下降22%；交通运输支出10849万元，占一般预算支出的3.3%，较上年下降51%；自然资源海洋气象支出11803万元，占一般预算支出的3.5%，较上年下降43.8%；住房保障支出32742万元，占一般预算支出的9.8%，较上年增长170.6%。
一般预算支出332593万元，加上上解支出44427万元，债务还本支出4099万元，安排预算稳定调节基金13000万元，结转下年支出220万元，支出总计394339万元，2021年财政决算收支平衡。
（二）政府性基金预算。2021年政府性基金收入完成22084万元，上级补助收入912万元，转贷新增专项债券收入17400万元，上年结余1538万元，收入总计41934万元。政府性基金决算支出20066万元，结转下年21868万元。
（三）国有资本经营预算。2021年国有资本经营预算收入完成124000万元，补助收入12万元，收入总计124012万元，国有资本经营预算支出124012万元。
（四）社会保险基金预算。2021年社会保险基金收入22778万元，社会保险基金支出20241万元。
（五）转移支付情况。2021年中省市下达转移支付资金136050万元，其中：返还性收入-31847万元，一般性转移支付141121万元，专项转移支付26776万元。
（六）政府债务情况。2021年我县政府债务限额100976万元，当年新增地方政府债券28760万元，截至2021年底，全县政府债务余额89211万元，其中：一般债券50211万元，专项债券39000万元。
（七）“三公经费”支出情况。2021年全县“三公”经费938万元，下降18.9%，其中：因公出国(境)费0万元；接待费261万元，下降2%；公务用车购置及运行维护费677万元，下降24%。“三公”经费下降主要原因是各单位认真贯彻落实中央八项规定要求，从严审批公务接待、出国（境）事项，全面落实公务用车制度改革，持续压缩“三公”经费支出的结果。
二、存在问题
2021年，全县财政工作虽然经受住了诸多考验和挑战，预算执行总体平稳，但也存在一些问题。一是我县财政经济仍然是以石油工业为主的资源型经济，且处于产业链低端，而后续财源培育缓慢，短期内难以形成规模、引导主流，固本开源任重道远。二是财政收入受新冠疫情、减税降费效应持续释放、石油产量增长空间收窄和油品市场价格波动影响，增速明显放缓，而“三保”支出、社会事业发展等民生领域刚性需求不断增加，加之部分单位等靠要思想严重，争资金引项目的主动性不强、成效性不足，致使收支平衡压力巨大，财政运行十分困难。三是预算绩效管理虽然全面实施，但广度和深度需要持续拓展，评价结果应用有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
三、今后努力的方向
（一）坚持稳中求进，推动县域经济持续健康发展。一是持续推进减税降费。严格落实国家出台的各项减税降费政策，加强行政事业性收费和政府性基金目录清单管理，加大涉企收费检查和违规行为查处力度，防止弱化减税降费政策红利。二是支持民营经济发展。支持民营企业、中小微企业发展，全力做好助企纾困工作，持续激发市场活力。充分发挥政府性融资担保机构作用，建立风险补偿机制，大幅提高融资担保规模，切实缓解中小企业融资难融资贵问题。三是管好用好专项债券。紧盯国家支持重点领域，扎实做好债券项目储备工作，为争取更多的专项债券项目落地打好基础，同时管好用好专项债券资金，拉动有效投资，适度超前开展基础设施投资，强化资金使用监管和绩效评价，发挥政府投资引导带动作用。四是抓好政府债务管理。严格落实政府举债融资负面清单，常态化做好债务风险监测和预警，坚决遏制新增隐性债务，足额安排偿债资金，妥善化解债务存量，继续做好拖欠中小企业民营企业账款清理工作。
（二）主动担当作为，切实增强财政统筹保障能力。一是扎实组织收入。聚焦年度收入目标，科学研判经济运行形势，进一步完善财税库运行机制，确保做到应收尽收。研判新冠肺炎疫情、石油产量和价格变动对财政收入的影响，不断提高财政运行的稳定性和可持续性。二是严格管控支出。牢固树立过“紧日子”思想，坚持“以收定支”原则，持续做好非刚性、非重点项目和一般性支出管控。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，兜住“三保”底线，同时强化对重大项目及政策的财政承受能力评估，切实做到以收定支、量力而行、尽力而为。三是强化资金争取。对标黄河流域生态保护和高质量发展、支持革命老区振兴发展、“两长”公园建设、乡村振兴等中省市重大决策，紧盯预算内投资、转移支付、专项债券投向领域，积极争取项目和资金支持。
（三）注重结构调整，不断满足人民美好生活需求。一是支持巩固脱贫攻坚成果。保持财政支持政策和资金规模总体稳定，落实产业、就业等扶持政策，不断巩固提升脱贫攻坚成效。及时做好财政衔接资金政策调整优化及制度建设，建立行之有效的政策体系，确保巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是支持优化生态环境质量。深入推进国土绿化行动，支持加快退化林修复、林分结构调整、荒山荒地治理等生态建设工程，统筹推进山水林田湖草系统治理。支持启动城区居民分户供热改革，不断提升城区空气质量。支持雨污分流项目和污水处理站建设，支持垃圾填埋场和垃圾处理站建设，打好蓝天、碧水、净土保卫战，促使生态环境质量持续好转。三是支持完善社会保障体系。落实就业优先政策，统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金和失业保险基金。继续支持为残疾人办好“十件实事”，统筹推进退役军人、公益慈善、妇女儿童等事业发展。支持实施全民参保计划，提高基本公共卫生服务人均财政补助标准。四是支持民生领域稳步发展。全面落实财政教育投入政策，加快补齐国家义务教育优质均衡县创建短板，全面优化办学环境。不断强化医疗卫生人才队伍建设，支持完善重大疫情预防控制、医疗救治、应急物资保障体系。支持发展文化事业产业、文化旅游融合发展和革命文物集中连片保护利用。
（四）深化管理改革，着力改善提升财政治理能力。一是深入推进绩效管理改革。对重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价和清理机制。强化预算绩效一体化管理，健全绩效评价结果与预算安排、改进管理、政策调整的挂钩机制，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。二是规范“一卡通”管理。把惠民财政补贴资金“一卡通”管理作为政治任务和严肃财经纪律的刚性约束，全面贯彻落实各项政策要求，将应纳入发放范围的资金全部纳入“一卡通”管理。三是加强财政法治建设。全面贯彻落实《中华人民共和国预算法实施条例》，坚持预算安排与执行、资金与资产管理并重，逐步建立长效约束机制，持续做好预决算公开、预算评审、资金清理、政府采购、资产管理、财政监督等工作。
