关于吴起县2022年财政决算的报告

主任、各位副主任、各位委员：

我县2022年财政决算已经市财政局审核批复，受县人民政府委托，现将相关情况报告如下，请予以审议：

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算。2022年全县地方财政收入完成149328万元，占预算的116.7％，较上年增长21.5％，增收26456万元，其中：税收收入完成134036万元，占预算的126.4%，较上年同期增长34.9%，增收34710万元；非税收入完成15292万元，占预算的69.5%，较上年下降35%，减收8254万元。上划收入完成260502万元，占预算的153.5%，较上年增长67%，增收104504万元;全县财政总收入完成409830万元，占预算的137.7％，较上年增长47％，增收130960万元。

地方财政收入149328万元，加上返还性收入-31847万元，一般性转移支付收入153001万元，专项转移支付收入18275万元，调入资金77654万元，债券转贷收入8038万元，上年结余220万元，收入总计374669万元。

2022年一般预算支出335910万元，较上年增长1%。一般预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出38984万元，占一般预算支出的11.6%，较上年下降8.4%；公共安全支出9654万元，占一般预算支出的2.9%，较上年下降20%；教育支出52015万元，占一般预算支出的15.5%，较上年增长1.4%；社会保障和就业支出36203万元，占一般预算支出的10.8%，较上年增长32.2%；卫生健康支出22461万元，占一般预算支出的6.7%，较上年下降4.9%；城乡社区支出42149万元，占一般预算支出的12.5%，较上年下降30.9%；农林水支出55699万元，占一般预算支出的16.6%，较上年增长24.5%；交通运输支出25196万元，占一般预算支出的7.5%，较上年增长132.2%；自然资源海洋气象支出17875万元，占一般预算支出的5.3%，较上年增长51.4%；住房保障支出19891万元，占一般预算支出的5.9%，较上年下降39.2%。

一般预算支出335910万元，加上上解支出9889万元，债务还本支出1042万元，安排预算稳定调节基金27800万元，结转下年支出28万元，支出总计374669万元，2022年财政决算收支平衡。

（二）政府性基金预算。2022年政府性基金收入完成17853万元，上级补助收入1983万元，转贷新增专项债券收入21300万元，上年结余21868万元，收入总计74056万元。政府性基金决算支出45298万元，上解支出161万元，专项债务还本支出21600万元，结转下年6997万元。

（三）国有资本经营预算。2022年国有资本经营预算收入完成64654万元，补助收入7万元，收入总计64661万元，国有资本经营预算支出64654万元，结转下年7万元。

（四）社会保险基金预算。2022年社会保险基金收入27789万元，社会保险基金支出27454万元。

（五）转移支付情况。2022年中央、省级、市级下达转移支付资金139429万元，其中：返还性收入-31847万元，一般性转移支付153001万元，专项转移支付18275万元。

（六）政府债务情况。2022年我县政府债务限额107672万元，当年新增地方政府债券29338万元，截至2022年底，全县政府债务余额95810万元，其中：一般债券57110万元，专项债券38700万元。

（七）“三公经费”支出情况。2022年全县“三公”经费933万元，下降1%，其中：因公出国(境)费0万元，接待费266万元，公务用车购置及运行维护费667万元。“三公”经费下降主要原因是各单位认真贯彻落实中央八项规定要求，从严审批公务接待、出国（境）事项，全面落实公务用车制度改革，持续压缩“三公”经费支出的结果。

二、存在问题

2022年，全县财政工作虽然经受住了诸多考验和挑战，预算执行总体良好，但也存在一些问题。一是我县财政经济仍然是以石油工业为主的资源型经济，且处于产业链低端，而后续财源培育缓慢，短期内难以形成规模、引导主流，固本开源任重道远。二是财政收入受新冠肺炎疫情、减税降费效应持续释放、石油产量增长空间收窄影响，增速明显放缓，而“三保”支出、社会事业发展等民生领域刚性需求不断增加，加之部分单位等靠要思想严重，争资金引项目的主动性不强、成效性不足，致使收支平衡压力巨大，财政运行十分困难。三是预算绩效管理虽然全面实施，但广度和深度需要持续拓展，评价结果应用有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

三、今后努力的方向

（一）落实积极财政政策，推动经济持续健康发展。一是优化财政投入模式。紧盯国家支持重点领域，扎实做好债券项目储备工作，为争取更多的项目落地实施打好基础，同时统筹管好用好基建资金和专项债券资金，鼓励和吸引更多民间资本参与，支持实施一批稳投资、惠民生、补短板、增后劲的重大工程项目，强化资金使用监管和绩效评价，发挥政府投资引导带动作用。二是加强政府债务管理。严格落实政府举债融资负面清单，加强常态化债务风险监测预警，做到风险早发现早处置。足额安排偿债资金，妥善化解存量债务，按期完成年度隐性债务化解任务。严格按照政府债务管理规定举债融资，坚决遏制隐性债务增量。继续做好拖欠中小企业账款清理工作，促进经济稳健有序运行。三是持续激发市场活力。顶格落实减税降费政策，延长阶段性降低县域内中小微企业、个体工商户、“三农”主体融资担保贷款担保费率政策，切实缓解融资难融资贵问题。优化民营经济发展环境，在财政补贴、税费优惠、政府采购、融资担保等方面对各类市场主体一视同仁、平等对待。

（二）坚持以收定支原则，增强财政统筹保障能力。一是扎实组织收入。聚焦年度收入目标，细化收入任务，夯实征管责任，科学研判经济运行形势，进一步完善财税库运行机制，加强重点税源管控，确保做到应收尽收。研判石油产量和价格变动对财政收入的影响，及时调整征收措施，不断提高财政运行的稳定性和可持续性。二是严格管控支出。牢固树立过“紧日子”思想，坚持“以收定支”原则，持续做好非刚性、非重点项目和一般性支出管控。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，兜住“三保”底线，同时强化对重大项目及政策的财政承受能力评估，切实做到量力而行、尽力而为。三是强化资金争取。紧盯国家重大战略和支持领域、投资导向，精准包装项目，加大争跑力度，竭力争取预算内资金、专项债券、政策性开发性金融工具等支持。

（三）注重支出结构调整，提高人民群众幸福指数。一是全面推进乡村振兴。保持财政支持政策和资金规模总体稳定，支持农民发展到户产业项目，支持主攻山地苹果首位产业，发展壮大种植业、养殖业、棚栽业，推动农业产业由扩面向提升效益全面转变。加快高标准农田、农田水利建设，落实好耕地地力保护和农机购置补贴等政策，推进农业保险扩面提标增品等工作，夯实粮食安全根基。支持实施乡村建设行动，推动乡村基础设施提档升级，补齐乡村公共服务短板，改善农村人居环境。二是改善提升生态环境。深入推进国土绿化行动，坚持山水林田湖草沙系统治理。支持争取黄河流域生态保护和高质量发展、碳汇林储备等生态项目，支持推进百万亩绿色屏障、百万亩森林质量提升、百万亩碳汇交易林等生态建设项目，接续打好蓝天、碧水、净土保卫战。支持加快推进农村清洁取暖改造、雨污分流、污水处理等设施建设，支持垃圾填埋场和垃圾处理站建设，支持土壤环境风险管控和治理修复，支持推进城市生活垃圾分类处置，促使生态环境质量持续好转。三是不断完善社保体系。统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金和失业保险基金，把促进青年特别是高校毕业生就业工作摆在更加突出的位置，促进城镇登记失业人员、农村转移劳动力、退役军人等重点群体创业就业。继续加大社会救助投入力度，支持为残疾人办好“十件实事”，统筹推进退役军人、公益慈善、妇女儿童等事业发展。支持实施全民参保计划，适时提高退休人员基本养老金水平，适当提高城乡居民基本医疗保险筹资标准、提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，提升人民群众获得感、幸福感。四是持续提升民生福祉。全面落实财政教育投入政策，全面提高学生餐饮服务质量，加快补齐国家义务教育优质均衡县创建短板，加快推进职业教育产教融合，全面优化办学环境，持续提高教育质量。实施“办优卫生”战略，实施基层医疗机构能力建设工程，加强乡村医生队伍建设，支持中医药传承发展。支持发展文化事业产业、文化旅游融合发展和革命文物集中连片保护利用，支持办好各类民生实事，不断满足人民群众日益增长的美好生活需求。

（四）深化财政管理改革，提升依法为民理财能力。一是逐步健全现代预算制度。完善财政资源统筹机制，加强“四本预算”统筹，健全结余资金收回使用制度，出台闲置资产调剂使用办法。完善预算管理制度，推进预算支出标准建设，完善项目库全生命周期管理，全面实施预算指标核算管理。制定财政承受能力评估办法，着力构建政府投资项目财政承受能力评价机制。二是坚持党政机关过紧日子。把过紧日子作为预算编制长期坚持的基本原则，建立健全节约型财政保障机制，加强一般性支出和“三公”经费预算管理，加大预算执行监控力度，节俭办一切事业，严禁建设政绩工程、形象工程，严禁违规兴建政府性楼堂馆所。同时加大预决算公开力度，不断提高“三公”经费使用透明度。三是深化预算绩效管理改革。加快建立覆盖各行业领域的预算绩效指标和标准体系，进一步完善共性绩效指标体系。对重大政策和重点项目开展事前绩效评价，将绩效结果作为预算安排的重要依据。扩大部门支出的整体绩效评价，强化绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益。四是驰而不息严肃财经纪律。牢固树立预算法治意识，规范预算编制、执行、监督等工作。管好用好各项财政资金，强化财税政策落实和预算管理监督。健全财政资金监督机制，加强财会监督与审计监督，及时发现和全面整改违反财经纪律的行为，依法依规严肃追责问责。

预算绩效管理情况

2022年，按照中省市全面实施预算绩效管理的部署要求，我县扎实开展预算绩效管理各项工作，基本建立了“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。全年组织指导61个部门单位完成绩效自评，资金规模15.78亿元，完成绩效自评报告106份，较客观的反映了财政资金的使用效益。

为切实提高财政资金配置效率和使用效益，检视政策实施效果，为以后工作完善政策、规范管理提供决策参考，2022年财政局对8个重点项目和3项重大政策进行了重点评价，涉及资金71901万元；组织对4个部门进行了整体评价，涉及资金14612万元。评价工作结束后，及时将评价结果反馈给各相关部门单位，针对评价结果中的问题，限期进行整改。并依据评定等次和整改情况，按照“优先”“正常”和“从紧”的原则安排预算，进一步强化绩效评价结果的应用。

附件：吴起县2022年财政决算报表.pdf