关于吴起县2023年财政决算的报告

主任、各位副主任、各位委员：

我县2023年财政决算已经市财政局审核批复，受县人民政府委托，现将相关情况报告如下，请予以审议：

一、2023年财政决算情况

（一）一般公共预算。2023年全县地方财政收入完成121029万元，占预算的100.5%，较上年增长14.2%，增收15004万元，其中：税收收入完成94176万元，占预算的99.7%，较上年同期增长3.8%，增收3443万元；非税收入完成26853万元，占预算的103.3%，较上年增长75.6%，增收11560万元。上划收入完成300182万元，占预算的99.8%，较上年减少1.2%，减收3625万元;全县财政总收入完成421211万元，占预算的100%，较上年增长2.8%，增收11379万元。

地方财政收入121029万元，加上返还性收入-31847万元，一般性转移支付收入218323万元，专项转移支付收入22120万元，调入资金64800万元，债券转贷收入14180万元，上年结余28万元，收入总计408633万元。

2023年一般预算支出340986万元，较上年增长1.5%。一般预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出41400万元，占一般预算支出的12.1%，较上年增长6.2%；公共安全支出13470万元，占一般预算支出的3.9%，较上年增长39.5%；教育支出52388万元，占一般预算支出的15.4%，较上年增长0.7%；社会保障和就业支出40288万元，占一般预算支出的11.8%，较上年增长11.1%；卫生健康支出24284万元，占一般预算支出的7.1%，较上年增长8.1%；城乡社区支出51572万元，占一般预算支出的15.1%，较上年增长22.4%；农林水支出54449万元，占一般预算支出的15.9%，较上年下降2.2%；交通运输支出21476万元，占一般预算支出的6.3%，较上年下降14.8%；自然资源海洋气象支出11064万元，占一般预算支出的3.2%，较上年下降38.1%；住房保障支出14196万元，占一般预算支出的4.2%，较上年下降28.6%。

一般预算支出340986万元，加上上解支出5403万元，债务还本支出4513万元，安排预算稳定调节基金56000万元，结转下年支出173万元，支出总计406902万元，2023年财政决算收支平衡。

（二）政府性基金预算。2023年政府性基金收入完成5721万元，上级补助收入1198万元，转贷新增专项债券收入7500万元，上年结余6997万元，收入总计21416万元。政府性基金决算支出15955万元，结转下年5421万元。

（三）国有资本经营预算。2023年国有资本经营预算收入完成37000万元，补助收入15万元，收入总计37015万元，国有资本经营预算支出37000万元，结转下年15万元。

（四）社会保险基金预算。2023年社会保险基金收入28140万元，社会保险基金支出27892万元。

（五）转移支付情况。2023年中省市下达转移支付资金191613万元，其中：返还性收入-31847万元，一般性转移支付140970万元，专项转移支付82490万元。

（六）政府债务情况。2023年我县政府债务限额126600万元，当年新增地方政府债券21680万元，截至2023年底，全县政府债务余额112873万元，其中：一般债券66673万元，专项债券46200万元。

（七）“三公经费”支出情况。2023年全县“三公经费”支出933万元，与上年持平，其中：因公出国(境)费0万元，接待费257万元，公务用车购置及运行维护费674万元。“三公”经费持平是各单位认真贯彻落实中央八项规定的要求，从严审批公务接待、出国（境）事项，全面落实公务用车制度改革，持续压缩“三公”经费支出的结果。

二、存在问题

2023年，全县财政工作虽然经受住了诸多考验和挑战，预算执行总体良好，但也存在一些问题。主要是：我县为典型的资源型经济县份，财政收入随着原油产量和价格下降，增速明显放缓，而“三保”支出、到期债务还本、义务教育优质均衡县创建、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、社会保障等民生领域刚性需求不断增加，部分单位争资金引项目的主动性不强、积极性不足，致使收支平衡压力巨大，财政运行十分困难；预算绩效管理虽然能全面推进，但广度和深度需要进一步拓展，资金使用效益还有较大提升空间等。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

三、今后努力的方向

（一）聚焦开源节流，强化政策协同，持续推动经济回升向好。一是集中财力办大事。聚焦县委“六项战略”工作安排，主动服务保障重点领域，综合运用专项资金、债券资金、政府基金、减税降费、贷款贴息、融资担保、信贷奖补、政府采购等政策工具，助力“十大创建任务”“十大建设项目”“十件民生实事”推进实施，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。二是强化政策协同发力。落实延续性减税降费政策，实施更大力度惠企助企措施，支持民营经济和中小微企业发展壮大。加强财政政策与产业、科技、消费等各领域政策的协调配合，积极培育新兴业态，充分激发消费潜力，支持数字消费、绿色消费、健康消费，放大资金集成和政策协同效应，持续巩固经济回升向好态势。三是着力扩大有效投资。树牢大抓项目鲜明导向，协同部门认真做好项目谋划、包装和申报工作，积极向上争政策、争资金、争试点，为高质量发展集聚更多资源支持。全力争取特殊国债资金和一般债券、专项债券，扩大专项债券投向领域和用作项目资本金范围，统筹做好政府投资项目资金保障，重点支持成熟度高的项目，尽早形成实物工作量，切实扩大有效投资。四是推动党政机关习惯过紧日子。严禁无预算、超预算支出或开展政府采购，从严从紧控制各类活动、培训、规划方案等支出，从严管控新增资产配置，对大型维修、公车购置、因公出国（境）、大型论坛、会议展览等实施预算限额管控，把更多的财政资源腾出来，用在发展紧要处、民生急需上。

（二）聚焦共同富裕，增进民生福祉，有效促进城乡协调发展。一是持续推进乡村振兴战略。学习运用“千万工程”经验，用好县级衔接资金和中省市奖补资金，支持把以“两果”“两养”“两香”“两特”为主的“3+3+X”现代农业产业做大做强。及时足额拨付惠农补贴资金，通过财政贴息引导更多社会资本投入，持续推进高标准农田建设，保障粮食等重要农产品生产供给安全。二是持续加强生态文明建设。建立健全生态保护常态化、长效化投入机制，支持精准治污、科学治污、依法治污，持续推进降碳、减污、扩绿、增长。打好荒漠化综合防治和黄河“几字湾”攻坚战，支持实施“三个百万亩”生态建设项目。支持实施清洁取暖、污水处理、垃圾分类处置等项目，全力打好蓝天碧水净土保卫战。三是持续促进文旅融合发展。健全多渠道筹资机制，支持革命旧址和文物保护利用，持续推进公共文化服务均等化。统筹城乡文化旅游资源，支持打造集革命旧址、历史文化、郊野公园、休闲体验的旅游线路，促进文旅深度融合。四是持续提升民生保障水平。实施好就业优先政策，提升公共就业服务能力。健全城乡居民基本养老保险筹资和待遇调整机制，加强分层分类社会救助保障。支持实施公立医院综合改革与高质量发展示范项目，加快推进紧密型县域医共体建设，适时提高城乡居民基本医保财政补助标准，着力减轻群众看病负担。落实好教育投入“两个只增不减”要求，推动高质量教育体系建设。做好十大民生实事项目财政资金保障，办成一批群众可感可及的实事。

（三）聚焦提质增效，深化管理改革，不断提升财政治理效能。一是深入推进预算管理一体化改革。将各级单位资金、财政专户资金全部纳入一体化系统，准确核算行政事业单位运行、项目成本，健全部门预算通用项目支出标准体系，扎实推进预算指标核算数据分析应用，不断提升预算管理精细化、规范化水平。二是规范政府投资项目管理。科学界定政府与社会投资边界，强化项目概预算约束，严禁超出财力水平铺新摊子上新项目，压实项目建设单位主体责任，实施项目预算执行动态监管，补齐关键管理环节短板，着力提升政府投资效益。三是强化国有资产管理。持续完善国有资产管理制度，进一步规范资产购置和处置管理，扩大行政事业单位资产管理绩效评价，不断提升资产管理效益。扎实推进国有商铺、住宅、停车位“去库存”，加大存量资产盘活力度，壮大财政收入。四是深化预算绩效管理。将事前绩效评估嵌入重大政策和项目决策程序，加强重点绩效评价，促进绩效自评提升，建立评估结果与预算挂钩的激励与约束机制，持续提升资金使用效益和政策落实效果。

（四）聚焦风险防范，筑牢底线思维，全力保障更高水平安全。一是兜牢“三保”支出底线。始终将基层“三保”摆在财政工作最优先位置，建立范围清晰、标准明确、动态调整的“三保”清单制度，优先使用稳定可靠的经常性财力安排“三保”支出，编足编够“三保”预算。二是守住债务风险红线。积极争取中省再融资债券、特殊专项债券、债务化解储备金等防范化解地方债务风险政策和资金，并严格执行化债方案，确保债务规模和债务率“双降”。加快拖欠民营企业账款清零工作，坚决遏制新增隐性债务，严格落实隐性债务问责闭环管理要求，守牢地方债务风险底线。三是筑牢财经纪律防线。构建全面覆盖、高效权威的财会监督体系，发挥好财政部门主责作用，推动相关部门、中介机构、行业协会等积极发挥各自职责作用，建立内容上全涵盖、对象上全覆盖、责任上全链条的“五位一体”财会监督体系，形成监督合力。聚焦财经领域违法违规线索查处、严肃财经纪律专项整治、会计评估领域专项整治、预算执行常态化监督等方面，组织开展财会监督专项行动，进一步严肃财经纪律，提升监督效能。

预算绩效管理情况

为了进一步加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益和管理水平。组织全县61个部门，对2023年度预算项目开展绩效自评工作，资金规模38.44亿元，绩效自评资金范围覆盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。

2023年财政局围绕县委、县政府工作重点及当前社会关注的民生领域，选取4个部门整体支出和10个重点政策项目开展财政重点评价，涉及财政预算资金7.35亿元。及时将评价结果反馈给各相关部门单位，针对评价结果中的问题，限期进行整改。并依据评定等次和整改情况，按照“优先”“正常”和“从紧”的原则安排预算，进一步强化绩效评价结果的应用。

附件：吴起县2023年财政决算报表.pdf