—— 2025年2月25日在吴起县第十八届人民代表大会第四次会议上
吴起县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将吴起县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2024年财政预算执行情况
2024年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，贯通落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，统筹高质量发展和高水平安全，扎实落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化调整支出结构，有效防范化解风险，预算执行情况总体良好，有力地保障了各项重点支出需求，为全县高质量发展提供了坚强支撑。
（一）一般公共预算
2024年，全县财政总收入完成395769万元，占调整预算的100.1%，同比下降6%。
2024年，全县地方财政收入完成126179万元，占调整预算的100.2%，同比增长4.3%。其中：税收收入完成92051万元，同比下降2.3%；非税收入完成34128万元，同比增长27.1%。
2024年，全县财政支出完成385599万元，同比增长13.1%，其中民生支出324149万元，占一般预算支出的84.1%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出45896万元，同比增长10.9%；公共安全支出11763万元，同比下降12.7%；教育支出52805万元，同比增长0.8%；社会保障和就业支出37242万元，同比下降7.4%；卫生健康支出24846万元，同比增长2.3%；城乡社区支出59732万元，同比增长15.8%；农林水支出82877万元，同比增长52.2%；交通运输支出25680万元，同比增长19.6%；自然资源海洋气象支出12002万元，同比增长8.5%；住房保障支出17403万元，同比增长22.6%。
（二）政府性基金预算。完成政府性基金收入2.21亿元，政府性基金支出3.88亿元。
（三）国有资本经营预算。完成国有资本经营收入5.3亿元（石油开发费），国有资本经营支出5.3亿元。
（四）社会保险基金预算。完成社会保险基金收入2.77亿元，社会保险基金支出2.86亿元。
（五）中省市转移支付资金下达情况。中省市下达我县转移支付资金22.73亿元。
（六）政府性债务有关情况。2024年新增一般债券1.27亿元，专项债券1.18亿元（含置换隐性债务0.43亿元）。截至2024年12月底，全县政府债务余额13.65亿元，其中：一般债务7.85亿元，专项债务5.8亿元。
二、2024年主要工作开展情况
（一）承压前行，攻坚克难，财政保障能力不断增强。一是收入征管有力有效。面对原油产量和价格下降、税收收入下滑的严峻形势，财政部门会同相关单位积极赴省市财税部门和延长油田公司协调争取，努力挖潜增收，同时细化收入目标、加强税源监测、堵塞征管漏洞，确保应收尽收。全年一般公共预算收入完成12.6亿元，同比增长4.3%，呈稳中有进态势。二是争资引项成效显著。紧盯中省政策导向和投资方向，以争取中省预算内投资、超长期特别国债、专项债券为重点，深入研究政策，会同相关部门做细做实项目储备和前期工作，全力争取上级项目和资金支持，全年累计争取上级专项资金7.93亿元，为统筹经济社会发展提供了必要的财力支撑。三是资产盘活持续推进。持续推进国有商铺、住宅、停车位“去库存”，收回闲置保障性住房127套全部用于拆迁安置，可盘活收益3085万元，截至目前已收回房款449万元；摸排核实保障性住房附属商铺147间、国有停车位1370个。四是支出结构不断优化。牢固树立过紧日子思想，预算安排优化整合为保基本、防风险、促发展三大板块，全年一般性支出压减6%，非刚性、非重点支出压减7%，“三公”经费同比下降1.2%，集中财力办大事、办实事。全年一般公共预算支出完成38.56亿元，同比增长13.1%，全面落实了适度加力、提质增效的总体工作要求。积极接受人大预算联网监督，加强对新增支出财政承受能力评估，增强财政可持续性。
（二）精准施策，提质增效，促进经济发展更加有力。聚焦稳增长，扎实落实一揽子增量政策，有效助力全县经济高质量发展。一是减负赋能添活力。顶格落实落细税费优惠政策，充分释放政策红利，全年减税降费及留抵退税7198万元，切实减轻市场主体负担。推动政府性融资担保机构新增政府性担保额11537万元，同比增长10.6%，同时注资1500万元建立了风险补偿资金池，有效缓解了中小微企业融资难、融资贵问题。推行惠企政策“免申即享”，及时兑现“五上”企业及制造业奖补等资金1194万元，帮助县域企业做大做强。二是狠抓项目稳投资。争取专项债券资金0.75亿元，用于长征体育运动公园工程等3个项目；争取一般债券资金1.27亿元，用于S306省道吴起县城至铁边城公路工程等12个项目；争取超长期特别国债资金1.3亿元，推动“两重”“两新”项目落地实施。全年投入13.98亿元，用于基础设施、交通道路、生态环保等项目建设，拉动投资作用明显。三是解难纾困助小微。采取预留采购份额、价格评审优惠等措施，提高中小企业政府采购份额，授予中小企业政府采购份额6亿元，占比达90%，为中小企业增订单、添动力、稳预期。同时，鼓励和吸引更多民间资本参与经济建设，充分发挥政府投资的引导带动作用。四是城乡统筹促发展。紧扣“县城提能级、镇街强功能、乡村促和美”，支持首位产业发展、产业园区优化升级、联农带农和集体经济壮大，促进经济高质量发展。以“千万工程”为抓手，投入1.62亿元支持乡村产业发展和基础设施建设，不断提升乡村建设、乡村发展和乡村治理水平。高标准农田建设亩均投入达到2850元，夯实粮食安全根基。及时足额发放惠农补贴3987万元，将稻谷、小麦、玉米三大粮食作物纳入完全成本保险，提高抵御风险能力，降低种粮成本。
（三）统筹资源，聚焦重点，民生保障水平稳步提升。一是坚持就业优先原则。统筹用好稳岗返还、专项贷款、就业和社保补贴政策，推行“技能培训＋就业服务”创新模式，全年安排就业补助资金2117万元，支持高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体创业就业。二是推动教育事业发展。严格落实教育投入“两个只增不减”要求，下达教师绩效工资和津补贴7448万元，确保我县教师平均工资高于公务员平均工资水平。下达助学金和奖学金549万元，资助家庭困难学生1950人次。落实免费教育政策，拨付各学段免补资金7502万元、营养膳食补助资金3889万元。投入4900万元用于校舍维修和设备购置，持续改善教育教学环境。三是健全社会保障体系。积极构建城乡统筹、资源融合、分层分类的社会救助体系，拨付困难群众救助资金6633万元，残疾人两项补贴1010万元，高龄补贴949万元，优抚资金1238万元，有效保障了困难人员基本生活。持续提升城乡居民基础养老金、医疗保险财政补助和退休人员基本养老金等待遇标准，全年发放各类养老保险金2.22亿元，民生福祉更加殷实。四是提升公卫服务能力。基本公共卫生服务人均补助标准提高5元，达到人均94元，全年共下达基本公卫资金1008万元，助力筑牢人民群众健康安全第一道防线。投入5663万元支持实施公立医院综合改革与高质量发展示范项目，加快推进紧密型县域医共体建设，促进优质医疗资源扩容和区域均衡布局。五是推进生态文明建设。建立稳定化、常态化生态保护资金投入机制，统筹投入资金1.6亿元，深入打好蓝天碧水净土保卫战。支持山水林田湖草沙一体化保护和系统治理，深入实施“百千万”林产工程，全力打好黄河“几字弯”攻坚战。落实清洁取暖运行补贴，实施老旧柴油车淘汰等奖补政策，助力大气污染物源头减排，推动空气质量持续优化。
（四）坚持原则，牢守底线，防范化解风险稳妥有效。一是防范化解债务风险。紧盯中央12万亿元化债政策，积极争取7196万元政府债券用于置换存量隐性债务，700万元再融资债券用于偿还法定债务，2.6亿元棚户区改造项目贷款参照法定债务管理，有效缓解了化债压力。规范举债融资行为，妥善化解债务存量，全年新增政府法定债务2.45亿元，偿还到期本息0.41亿元，截至2024年底法定债务余额为13.65亿元。全年化解隐性债务8269万元，超计划完成化解任务，台账内拖欠企业账款实现“应清尽清”，全县债务风险总体可控。二是兜牢兜实“三保”底线。构建清单确定、预算编制、执行监控、财力弥补、风险评估、债务防范、应急救助、考核问责等八项工作机制，夯实财政“三保”兜底机制。在2024年的预算编制和执行中，财政部门严格依照“三保”保障清单，足额编列预算，不留资金缺口。同时按照“三保”风险应急处置预案，加强财政运行监测和资金筹集，确保“三保”支出及时、足额兑付，全年安排“保基本民生、保工资、保运转”资金12.6亿元，有效促进了财政运行保持在合理区间。
（五）固本强基，守正创新，财政治理效能更加高效。一是严格预算约束。根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例，按照先有预算后有支出的原则严格把关，严禁无预算、超预算支出，切实维护预算的严肃性。推进专项资金清理整合，建立健全专项资金定期评估和退出机制。按时公开预决算、财政收支等信息，为社会各界和公众监督提供了良好平台。二是规范采购行为。严格执行政府集中采购目录及限额标准，加大政府采购电子化交易推广力度，促进政府采购提质增效。落实公平竞争审查制度，清理妨碍公平竞争的做法，积极营造法治化、市场化的政府采购营商环境。全年共批复采购项目391个，预算资金6.9亿元，财政批复6.7亿元，资金节约率3%。三是加强国资管理。制定了《吴起县国有资本经营预算管理办法》，进一步健全了国有经济管理体系。建立了县级政府“公物仓”，实现了行政事业单位资产集约化管理，全年累计节约财政资金650余万元。进一步规范国有资产处置和经营行为，全年取得资产处置和租赁收益262万元。四是推动国企改革。积极开展圆方集团转型升级工作，聘请专业机构对圆方集团及其子公司进行了资产评估和清产核资专项审计，县财政列支312万元收回醋业公司自然人86股股权，将圆方集团整合为国有独资企业。同时注资1.85亿元，帮助其扩大生产和经营规模，不断增强市场竞争力。五是抓实监督检查。对全县41个执收单位的28个非税收入项目进行专项检查，进一步规范了非税收入收缴管理行为。聚焦高标准农田建设资金、违规出台财税优惠政策招商引资、保障性安居工程资金、农村义务教育营养改善计划等重点领域，扎实开展财会监督检查，全力维护财经秩序。六是强化绩效管理。秉持“花钱必问效、无效必问责”理念，将预算安排与绩效评价结果有机衔接，围绕县委、县政府工作重点及当前社会关注，对4个部门整体支出、10个重点政策项目进行了财政重点评价，涉及财政预算资金7.35亿元，对低效无效项目予以取消、压缩、优化调整，对高效益高产出项目加大投入，同步优化政策供给，推动财政资金使用聚力增效。
2024年，全县财政工作虽然经受住了诸多考验和挑战，预算执行总体平稳，但也存在一些问题。主要为：一是受原油产量和价格下降、土地收益下滑等不利因素冲击，以及上年一次性收入形成的高基数影响，组织收入异常困难，而“三保”支出、乡村振兴、化解存量债务等仍需保持较高支出强度，致使收支矛盾加剧，防范财政风险压力巨大。二是部分单位依靠县财政投资思想严重，缺乏向上级争资金引项目的主动性和积极性，加之对政策研究不透、项目储备质量不高，导致项目申报成功率较低，使得真正落地实施、促进发展的项目屈指可数。三是部分专项资金项目计划拟定时间较长，导致预算下达及支出进度偏慢，资金使用效益有待提高。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
三、2025年财政预算安排草案
2025年预算安排的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，认真落实中省市对财政工作的要求和县委十四届九次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，持续深化拓展“三个年”活动，按照县委“项目支撑、城乡统筹、能源强基、生态优先、产业富民、实干兴县”和每年办成办好十件民生实事的总体思路，优化财政支出结构，加强重点领域保障，强化财政管理改革，有效防范化解风险，提高资金使用效益，提升财政政策效能，推动经济持续回升向好，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。
根据上述总体要求，结合全县国民经济和社会发展计划，今年财政预算安排的思路是：坚持统筹资源、有保有压，守牢底线、促进发展。一是保持一定收入规模。实事求是、科学预测收入预算，兼顾需求和可能，与经济社会发展水平相适应，与更加积极的财政政策相衔接。二是加强财政资源统筹。加大“四本预算”衔接力度，强化增量与存量资源统筹，提高预算完整性和财政统筹能力。三是集中财力办大事。深化零基预算改革，全力保障“三保”、教育、科技、乡村振兴等重点支出，保持一定政府投资规模，惠民生、促消费、增后劲。四是落实过紧日子要求。严格控制一般性支出，勤俭办一切事业，完善全过程预算绩效管理机制，推动预算与绩效有效融合，提高财政资源配置效率。
（一）一般公共预算安排草案
综合考虑2025年财政经济运行形势和各方面因素，全县一般公共预算收入预期目标为13亿元，增长3.2%（其中：税收收入10亿元，增长8.6%；非税收入3亿元，下降12%），加上级补助收入18.82亿元、国有资本经营预算调入2.26亿元，收入总计34.08亿元。全县一般公共预算支出33.2亿元，加上解支出0.56亿元、债务还本支出0.32亿元，支出总计34.08亿元。
（二）政府性基金预算安排草案
政府性基金预算收入2.47亿元（地方收入1亿元，上级补助0.1亿元，上年结余1.37亿元）；政府性基金预算支出2.47亿元。
（三）国有资本经营预算安排草案
国有资本经营预算收入2.26亿元，国有资本经营预算支出2.26亿元。
（四）社会保险基金预算安排草案
社会保险基金预算收入3.74亿元，社会保险基金预算支出3.69亿元。
（五）提前下达情况
2025年，中省市共提前下达我县转移支付资金125280万元，其中：一般性转移支付124338万元，专项转移支付942万元（一般公共预算567万元，政府性基金预算375万元）。
根据预算法规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2025年预算正式批复前，一般公共预算支出为11.32亿元。
四、2025年财政工作重点
（一）聚焦开源节流，强化政策协同，持续助力经济稳定增长。一是夯实财源保重点。聚焦收入预期目标，科学研判财政经济形势，加大对重点行业、重大税源、重要项目税费监测，挖掘潜在税源、拓展增量税源，持续提升财政收入质量。聚焦县委“六项战略”和每年办成办好十件民生实事总体思路，保持必要财政支出强度，强化财政政策和资金使用的精准性、针对性、有效性，合理加快资金拨付和支出进度，促进支出进度与实际需求更加衔接匹配，形成对经济发展的有力支撑。二是政策协同促发展。落实延续性减税降费政策，实施更大力度惠企助企措施，支持民营经济和中小微企业发展壮大。更好统筹“两新”政策和提振消费专项行动资金，形成政策合力，巩固传统消费、扩大服务消费、拓展新型消费，释放更多的消费潜能。综合运用贷款贴息、融资担保、信贷奖补、政府采购等政策工具，更好激发市场主体活力，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。三是争资引项稳投资。列支1000万元用于项目策划包装，扎实做好项目谋划、对接和推进工作，争取更多超长期特别国债、专项债券、中央预算内投资和试点示范项目。加快发行进度和预算下达，推动尽早形成实物工作量，同时加大资金全流程监控，避免资金闲置、挪用、浪费。列支1000万元用于支持招商引资，引进一批旗帜性、标杆性的大项目。加强财政与金融联动，引导金融机构加大对重点项目投融资力度，着力扩大有效投资。四是厉行节约降成本。严禁无预算、超预算支出或开展政府采购，从严从紧控制各类活动、培训、规划方案等支出。从严管控新增资产配置，各单位所需办公设备优先从县级公物仓调配使用。对大型维修、公车购置、因公出国（境）、会议展览等实施预算限额管控，把更多的财政资源腾出来，用在发展紧要处、民生急需上。
（二）聚焦共同富裕，增进民生福祉，有效推动城乡协调发展。一是持续推进乡村振兴战略。以“千万工程”为引领，合理运用县级衔接资金和中省市奖补资金，全力做好乡村建设、发展、治理“三篇文章”，打造宜居宜业和美乡村。及时足额拨付惠农补贴资金，通过财政贴息引导更多社会资本投入，持续推进高标准农田建设，保障粮食等重要农产品生产供给安全。二是持续加强生态文明建设。建立健全生态保护常态化、长效化投入机制，统筹推进山水林田湖草沙一体化保护和系统治理。支持实施“三北”工程和“百千万”林产工程，打好荒漠化综合防治和黄河“几字弯”攻坚战。支持实施清洁取暖、河流治理、污水处理、垃圾分类处置等项目，打好蓝天碧水净土保卫战。三是持续促进文旅融合发展。健全多渠道筹资机制，深入实施文化惠民工程，支持加强文物、非物质文化遗产保护传承，持续推进公共文化服务均等化。支持提档升级南沟、袁沟、边塞蓝湖等景区和改造提升中央红军长征胜利纪念园、文化馆，推动红色游、生态游、乡村游竞相发展。四是持续提升民生保障水平。统筹用好就业补助资金和失业保险基金，支持实施职业技能培训、劳务品牌培育、就业服务提质“三项工程”，促进重点群体就业创业。进一步健全经费保障机制，提高学前教育、乡村小规模学校经费补助水平，完善营养改善计划保障补助政策，提高中职教育、普通高中国家助学金标准，推动学前教育普及普惠和义务教育优质均衡发展。落实城乡居民基本养老保险筹资和待遇调整机制，适度提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准，推进分层分类社会救助，保障困难群众基本生活。支持实施公立医院改革和高质量发展示范项目，加快推进紧密型县域医共体建设。列支1000万元用于医疗人才队伍建设和医技水平提升，促进优质医疗资源扩容下沉和均衡布局。列支1000万元用于医疗保障倾斜救助，着力减轻人民群众看病负担。支持建立公办托育机构和改造提升中心敬老院，加强“一老一小”关爱服务。继续为残疾人办好“十件实事”，做好人代会票决确定的十件民生实事项目资金保障，办成一批群众可感可及的实事。
（三）聚焦提质增效，深化管理改革，不断提升财政治理效能。一是强化财政收支管理。加大收入形势跟踪研判力度，依法依规组织财政收入，规范非税收入管理，科学预测土地出让收入规模，持续提升财政收入质量。加强财政资源统筹，完善结余资金收回使用和结转资金与预算安排挂钩机制，同时保持必要财政支出强度。坚决落实过紧日子要求，做到“小钱小气、大钱大方”，集中财力保障重点支出，全面提升财政收支管理效能。二是深化财政体制改革。深入推进零基预算改革，完善部门预算通用项目支出标准体系建设，修订县级财政专项资金管理办法，提升预算管理精细化、规范化水平。扎实开展政府采购领域“整、建、促”三年行动，实施政府采购“三盲一共享”评审机制，持续加强政府采购管理。积极开展项目评审“小切口”改革，持续强化政府投资项目管理。健全行政事业性国有资产盘活长效机制，扎实推进国有商铺、住宅、停车位“去库存”。三是强化预算绩效管理。推动绩效管理关口前移，强化事前绩效评估，提高绩效目标设定质量，将绩效目标与预算安排、资金分配有机衔接，增强绩效目标对预算的引导约束。加强财政资金使用绩效监控，建立绩效自评抽查制度。加强公共服务绩效管理，选择重点领域开展成本预算绩效管理试点。健全绩效评价结果反馈应用机制，持续提升资金使用效益和政策落实效果。
（四）聚焦风险防范，严加预警管控，全力筑牢安全发展底线。一是兜牢基层“三保”底线。落实进一步加强基层“三保”工作意见，压实各职能部门管理责任，建立范围清晰、标准明确、动态调整的“三保”清单制度，优先使用稳定可靠的经常性财力安排“三保”支出，编足编够“三保”预算，并做到预算安排、资金下达、库款拨付三个优先，持续加大暂付款项清理力度，保障“三保”支出不留缺口，财政运行稳健有序。二是守住债务风险红线。全面落实最新一揽子化债方案，用足用好化债支持政策，推动融资平台按期退出，优化政府债务结构，降低财政运行压力，在高质量发展中缓释和化解风险。完善全口径债务监测监管体系，加大对违法违规举债行为的问责力度，严防新增隐性债务。积极筹措资金，按时化解存量债务，确保债务规模和债务率“双降”，积极做好清理拖欠民营企业账款工作，守牢地方债务风险底线。三是筑牢财经纪律防线。持续完善全面覆盖、高效权威的财会监督体系和高效衔接、运转有序的工作机制，压紧压实各类监督主体职责，强化与其他各类监督贯通协同。聚焦财政、财务、会计领域主要矛盾和突出问题，扎实开展财会监督专项行动，严肃查处违反财经纪律突出问题，加强中介机构监督管理，严厉打击财务造假，提高财会监督的精准度、威慑力、实效性。
各位代表，2025年落实好各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨、责任重大，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，认真落实县人大决议，自觉接受县人大监督，坚定信心、迎难而上、守正创新、奋勇争先，为谱写中国式现代化建设吴起新篇章作出更大的贡献！
