关于吴起县2024年财政决算的报告
——2025年10月24日在吴起县第十八届人大常委会第二十二次会议上
吴起县财政局局长 齐增民
主任、各位副主任、各位委员：
我县2024年财政决算已经市财政局审核批复，受县人民政府委托，现将相关情况报告如下，请予以审议：
一、2024年财政决算情况
（一）一般公共预算
2024年，全县一般公共预算收入完成126179万元，占预算的99.4%，同比增长4.3%。其中：税收收入完成92051万元，占预算的87.7%，同比下降2.3%；非税收入完成34128万元，占预算的155%，同比增长27%。
2024年，全县上划收入完成269590万元，占预算的78.9%，同比下降10.2%。全县一般公共预算收入加上上划收入，全县财政总收入完成395769万元，占预算的84.5%，同比下降6%。
全县一般公共预算收入加上上级补助收入228649万元（返还性收入-31847万元，转移支付收入260496万元）、政府一般债券转贷收入12700万元、动用预算稳定调节基金56000万元、调入国有资本经营预算资金33522万元、土地指标调剂转移性收入2209万元、上年结余1731万元，收入总计460990万元。全县一般公共预算支出385599万元，加上上解支出15069万元，一般债务还本支出888万元，安排预算稳定调节基金42000万元，全县一般公共预算支出总计443556万元。收支相抵，结余17434万元，结转下年使用。
（二）政府性基金预算
2024年，全县政府性基金收入完成22134万元，同比增长287%，加上上级补助收入15461万元、政府专项债券转贷收入11800万元、调入资金2131万元、上年结余6561万元，收入总计58087万元。全县政府性基金支出完成38814万元，加上上解支出662万元、专项债务还本支出4300万元，支出总计43776万元。收支相抵，结余14311万元，结转下年使用。
（三）国有资本经营预算
2024年，全县国有资本经营预算收入完成53000万元，同比增长43%，加上上级补助收入7万元、上年结余15万元，收入总计53022万元。全县国有资本经营预算支出完成19500万元，加上调出资金33522万元，支出总计53022万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算
2024年，全县社会保险基金收入完成27650万元，加上上年结余27141万元，收入总计54791万元。全县社会保险基金支出28629万元，年末滚存结余26162万元。
（五）转移支付安排使用情况
2024年，中央、省、市下达我县转移支付资金275964万元（不含返还性收入-31847万元），其中：一般性转移支付221703万元，专项转移支付54261万元（一般公共预算38793万元，政府性基金预算15461万元，国有资本经营预算7万元）。
（六）全县政府债务情况
2024年，全县共计发行新增地方政府债券24500万元，其中：一般债券12700万元，主要用于交通道路、基础设施建设等无收益的公益性项目；专项债券11800万元，主要用于市政及产业园区基础设施、社会事业、偿还存量债务等十大领域收益与融资自求平衡的公益性项目。
2024年，全县偿还到期政府一般债务本金990.4万元，其中：通过发行再融资债券偿还到期债务本金700万元，通过预算安排偿还到期债务本金290.4万元。支付到期债务利息3132万元，其中：一般债务利息1614万元，专项债务利息1518万元。
截至2024年底，全县政府债务余额136485万元，其中：一般债券78485万元，专项债券58000万元。
（七）“三公”经费支出情况
2024年全县“三公”经费支出915万元，较上年下降1.2%，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费253万元，公务用车购置及运行维护费662万元。“三公”经费下降是各单位认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，从严审批公务接待、出国（境）事项，全面落实公务用车制度改革，持续压缩“三公”经费支出的结果。
二、2024年主要工作开展情况
（一）承压前行，攻坚克难，财政保障能力不断增强。一是收入征管有力有效。面对原油产量和价格下降、税收收入下滑的严峻形势，财政部门会同相关单位积极赴省市财税部门和延长油田公司协调争取，努力挖潜增收，同时细化收入目标、加强税源监测、堵塞征管漏洞，确保应收尽收。全年一般预算收入完成12.6亿元，同比增长4.3%，呈稳中有进态势。二是争资引项成效显著。紧盯中省政策导向和投资方向，以争取中省预算内投资、超长期特别国债、专项债券为重点，深入研究政策，会同相关部门做细做实项目储备和前期工作，全力争取上级项目和资金支持，全年累计争取上级专项资金7.93亿元，为统筹经济社会发展提供了必要的财力支撑。三是资产盘活持续推进。持续推进国有商铺、住宅、停车位“去库存”，收回闲置保障性住房127套全部用于拆迁安置，可盘活收益3085万元，截至目前已收回房款449万元；摸排核实保障性住房附属商铺147间、国有停车位1370个。四是支出结构不断优化。牢固树立习惯过紧日子思想，预算安排优化整合为保基本、防风险、促发展三大板块，全年一般性支出压减6%，非刚性、非重点支出压减7%，“三公”经费同比下降1.2%，集中财力办大事、办实事。全年一般预算支出完成38.56亿元，同比增长13.1%，全面落实了适度加力、提质增效的总体工作要求。积极接受人大预算联网监督，加强对新增支出财政承受能力评估，增强财政可持续性。
（二）精准施策，提质增效，促进经济发展更加有力。聚焦稳增长，扎实落实一揽子增量政策，有效助力全县经济高质量发展。一是减负赋能添活力。顶格落实落细税费优惠政策，充分释放政策红利，全年减税降费及留抵退税7198万元，切实减轻市场主体负担。推动政府性融资担保机构新增政府性担保额11537万元，同比增长10.6%，同时注资1500万元建立了风险补偿资金池，有效缓解了中小微企业融资难、融资贵问题。推行惠企政策“免申即享”，及时兑现“五上”企业及制造业奖补等资金1194万元，帮助县域企业做大做强。二是狠抓项目稳投资。争取专项债券资金0.75亿元，用于长征体育运动公园工程等3个项目；争取一般债券资金1.27亿元，用于S306省道吴起县城至铁边城公路工程等12个项目；争取超长期特别国债资金1.3亿元，推动“两重”“两新”项目落地实施。全年投入13.98亿元，用于基础设施、交通道路、生态环保等项目建设，拉动投资作用明显。三是解难纾困助小微。采取预留采购份额、价格评审优惠等措施，提高中小企业政府采购份额，授予中小企业政府采购份额6亿元，占比达90%，为中小企业增订单、添动力、稳预期。同时，鼓励和吸引更多民间资本参与经济建设，充分发挥政府投资的引导带动作用。四是城乡统筹促发展。紧扣“县城提能级、镇街强功能、乡村促和美”，支持首位产业发展、产业园区优化升级、联农带农和集体经济壮大，促进经济高质量发展。以“千万工程”为抓手，投入1.62亿元支持乡村产业发展和基础设施建设，不断提升乡村建设、乡村发展和乡村治理水平。高标准农田建设亩均投入达到2850元，夯实粮食安全根基。及时足额发放惠农补贴3987万元，将稻谷、小麦、玉米三大粮食作物纳入完全成本保险，提高抵御风险能力，降低种粮成本。
（三）统筹资源，聚焦重点，民生保障水平稳步提升。一是坚持就业优先原则。统筹用好稳岗返还、专项贷款、就业和社保补贴政策，推行“技能培训＋就业服务”创新模式，全年安排就业补助资金2117万元，支持高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体创业就业。二是推动教育事业发展。严格落实教育投入“两个只增不减”要求，下达教师绩效工资和津补贴7448万元，确保我县教师平均工资水平高于公务员平均工资水平。下达助学金和奖学金549万元，资助家庭困难学生1950人次。落实免费教育政策，拨付各学段免补资金7502万元、营养膳食补助资金3889万元。投入4900万元用于校舍维修和设备购置，持续改善教育教学环境。三是健全社会保障体系。积极构建城乡统筹、资源融合、分层分类的社会救助体系，拨付困难群众救助资金6633万元，残疾人两项补贴1010万元，高龄补贴949万元，优抚资金1238万元，有效保障了困难人员基本生活。持续提升城乡居民基础养老金、医疗保险财政补助和退休人员基本养老金等待遇标准，全年发放各类养老保险金2.22亿元，民生福祉更加殷实。四是提升公卫服务能力。基本公共卫生服务人均补助标准提高了5元，达到人均94元，全年共下达基本公卫资金1008万元，助力筑牢人民群众安全第一道防线。投入5663万元支持实施公立医院综合改革与高质量发展示范项目，加快推进紧密型县域医共体建设，促进优质医疗资源扩容和区域均衡布局。五是推进生态文明建设。建立稳定化、常态化生态保护资金投入机制，统筹投入资金1.6亿元，深入打好蓝天碧水净土保卫战。支持山水林田湖草沙一体化保护和系统治理，深入实施“百千万”林产工程，全力打好黄河“几字弯”攻坚战。落实清洁取暖运行补贴，实施老旧柴油车淘汰等奖补政策，助力大气污染物源头减排，推动空气质量持续优化。
（四）坚持原则，牢守底线，防范化解风险稳妥有效。一是防范化解债务风险。紧盯中央12万亿元化债政策，积极争取7196万元政府债券用于置换存量隐性债务，700万元再融资债券用于偿还法定债务，2.6亿元棚户区改造项目贷款参照法定债务管理，有效缓解了化债压力。规范举债融资行为，妥善化解债务存量，全年新增政府法定债务2.45亿元，偿还到期本息0.41亿元，截至2024年底法定债务余额为13.65亿元。全年化解隐性债务8269万元，超计划完成化解任务，台账内拖欠企业账款实现“应清尽清”，全县债务风险总体可控。二是兜牢兜实“三保”底线。构建清单确定、预算编制、执行监控、财力弥补、风险评估、债务防范、应急救助、考核问责等八项工作机制，夯实财政“三保”兜底机制。在2024年的预算编制和执行中，财政部门严格依照“三保”保障清单，足额编列预算，不留资金缺口。同时按照“三保”风险应急处置预案，加强财政运行监测和资金筹集，确保“三保”支出及时、足额兑付，全年安排“保基本民生、保工资、保运转”资金12.6亿元，有效促进了财政运行保持在合理区间。
（五）固本强基，守正创新，财政治理效能更加高效。一是严格预算约束。根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例，按照先有预算后有支出原则严格把关，严禁无预算、超预算支出，切实维护预算的严肃性。推进专项资金清理整合，建立健全专项资金定期评估和退出机制。按时公开预决算、财政收支等信息，为社会各界和公众监督提供了良好平台。二是规范采购行为。严格执行政府集中采购目录及限额标准，加大政府采购电子化交易推广力度，促进政府采购提质增效。落实公平竞争审查制度，清理妨碍公平竞争做法，积极营造法治化、市场化的政府采购营商环境。全年共批复采购项目391个，预算资金6.9亿元，财政批复6.7亿元，资金节约率3%。三是加强国资管理。制定了《吴起县国有资本经营预算管理办法》，进一步健全了国有经济管理体系。建立了县级政府“公物仓”，实现了行政事业单位资产集约化管理，全年累计节约财政资金650余万元。进一步规范国有资产处置和经营行为，全年取得资产处置和租赁收益262万元。四是推动国企改革。积极开展圆方集团转型升级工作，聘请专业机构对圆方集团及其子公司进行了资产评估和清产核资专项审计，县财政列支312万元收回醋业公司自然人86股股权，将圆方集团整合为国有独资企业。同时注资1.85亿元，帮助其扩大生产和经营规模，不断增强市场竞争力。五是抓实监督检查。对全县41个执收单位的28个非税收入项目进行专项检查，进一步规范了非税收入收缴管理行为。聚焦高标准农田建设资金、违规出台财税优惠政策招商引资、保障性安居工程资金、农村义务教育营养改善计划等重点领域，扎实开展财会监督检查，全力维护财经秩序。六是强化绩效管理。秉持“花钱必问效、无效必问责”理念，将预算安排与绩效评价结果有机衔接，围绕县委、县政府工作重点及当前社会关注，对4个部门整体支出、10个重点政策项目进行了财政重点评价，涉及财政预算资金7.35亿元，对低效无效项目予以取消、压缩、优化调整，对高效益高产出项目加大投入，同步优化政策供给，推动财政资金使用聚力增效。
从总体情况看，2024年财政部门积极应对日益突出的紧平衡压力，收入上加强各类资源统筹，支出上提升资源配置效率，管理上更加突出绩效导向，着力打好宏观调控、扩大投资、改革创新、防范风险组合拳，有力保障了全县大事要事实施，在应变克难中实现财政安全平稳运行，各项财政管理改革任务取得新成效。同时，面对新形势、新任务、新要求，预算管理和财政工作中仍存在一些困难和问题。一是受原油产量和价格下降、土地收益下滑等不利因素冲击，以及上年一次性收入形成的高基数影响，组织收入异常困难，而“三保”支出、乡村振兴、化解存量债务等仍需保持较高支出强度，致使收支矛盾加剧，防范财政风险压力巨大。二是部分单位依靠县财政投资思想严重，缺乏向上级争资金引项目的主动性和积极性，加之对政策研究不透、项目储备质量不高，导致项目申报成功率较低，使得真正落地实施、促进发展的项目屈指可数。三是部分专项资金项目计划拟定时间较长，导致预算下达及支出进度偏慢，资金使用效益有待提高。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取有效措施，努力加以解决。
